Immobilien besitzen oft hohen emotionalen Wert.

Das Wichtigste in Kürze

  • Hat die Erblasserin oder der Erblasser kein Testament oder keinen Erbvertrag, wird die gesamte Erbmasse gemäss den gesetzlichen Regeln des Erbrechts verteilt. Dies muss nicht zwingend im Sinne der Hinterbliebenen sein.
  • Wenn der überlebende Ehepartner als Alleineigentümer im Eigenheim bleiben möchte, muss er oder sie die gesetzlichen Erben bis zu deren Pflichtanteil auszahlen.
  • Um Streitigkeiten in der Erbengemeinschaft zu vermeiden, sollten die erbrechtlichen Regelungen und Ãœbertragungen zu Lebzeiten abgeklärt werden.

Immobilien sind bei vielen Familien ein gewichtiger Bestandteil des ³Õ±ð°ù³¾Ã¶²µ±ð²Ôs. Ein Haus kann aber nicht einfach geteilt oder eine grosse Wohnung zu mehreren kleineren umgebaut werden. Diese Tatsache macht die Vererbung zur Herausforderung. Hinzu kommt, dass Immobilien neben dem materiellen oft einen hohen emotionalen Wert innehaben.

In diesem Artikel zeigen wir auf, welche Hürden beim Vererben eines Hauses und von Wohneigentum im Allgemeinen auftreten können, und geben Tipps, wie Sie diese meistern.

Immobilie vererben: Häufig sind Emotionen im Spiel

Der Wert eines Hauses kann sich auf der Zeitachse nach oben oder nach unten entwickeln. Darüber hinaus definieren ihn Hausbesitzerinnen und -besitzer aber auch individuell und emotional.

Ein Beispiel: Sie besitzen ein Haus in den Bergen, ein Mehrfamilienhaus als Renditeliegenschaft sowie das Eigenheim, in dem Ihre zwei Kinder aufgewachsen sind. Wie würden Sie diese drei Liegenschaften unter den zwei Kindern aufteilen?

Unter anderem aufgrund des hohen emotionalen Wertes besteht oft der elterliche Wunsch, dass das eigene Haus in der Familie bleibt. Was aber, wenn die Kinder die Häuser gar nicht erben möchten?

Vielleicht wünschen sich diese, ein eigenes Nest zu bauen, oder vielleicht gründen sie gerade ein eigenes Unternehmen und können dafür Startkapital gebrauchen.

Liegenschaften bringen oft auch einen hohen administrativen Aufwand mit sich. Die Kosten für Unterhalt sind nicht zu unterschätzen. Steht vielleicht gar eine kostspielige Sanierung an? Müssen laufende Hypotheken übernommen und bedient werden? All diese Fragen sollten innerhalb der Familie gemeinsam zusammengetragen und offen besprochen werden.

Das passiert mit Immobilien, wenn nichts geregelt wurde

Sofern nichts geregelt wurde, kommen die gesetzlichen Vorgaben zur Anwendung. Diese Regeln entsprechen aber häufig nicht den Erwartungen und Bedürfnissen von Familien. Denn oft möchte der überlebende Elternteil weiterhin als Alleineigentümer im Eigenheim wohnen. In diesem Fall müssen den übrigen Erben entweder andere Teile des Gesamtvermögens zugewiesen oder ihr Erbteil ausbezahlt werden. Mehr zur gesetzlichen Erbfolge lesen Sie in unserem Artikel «Wie Sie Ihre Nachlassplanung frühzeitig angehen».

Wünscht eine erbberechtigte Partei die Auszahlung ihres Erbteils, stellen sich unter anderem diese Fragen:

  • Ist genügend liquides ³Õ±ð°ù³¾Ã¶²µ±ð²Ô vorhanden, um den Erben auszuzahlen? Können die dabei anfallenden Erbschaftssteuern beglichen werden?
  • Möchte man dem Elternteil ein Nutzniessungsrecht oder ein Wohnrecht einräumen? Wenn ja, wie viel ist dieses wert? Wie muss es versteuert werden?
  • Wäre allenfalls das Fortbestehen der Erbengemeinschaft, ohne das Nachlassvermögen zu teilen oder einen Erben auszuzahlen, die passendere Lösung?

Wird eine Immobilie über die Jahre mehrmals vererbt, wächst ohne entsprechende Regelung die Erbengemeinschaft, was aufgrund der nötigen Einstimmigkeit bei Entscheiden die Bewirtschaftung oder den Verkauf der Immobilie verkomplizieren kann. Dies ist mit ein Grund, weshalb eine erbrechtliche Regelung oder eine Übertragung zu Lebzeiten geprüft werden sollte.

Diese Punkte sollten Sie bei einer Ãœbertragung zu Lebzeiten beachten

Die Übertragung zu Lebzeiten bedeutet, dass die Erbenden frühzeitig zu Eigentümerinnen und Eigentümern einer oder mehrerer Liegenschaften werden. Folgende Punkte sollten dabei beachtet werden:

  • Auch wenn eine Immobilie als Erbvorbezug übergeben wird, wird der Anrechnungswert zum Zeitpunkt des Erbgangs bestimmt. Dies führt zu Ausgleichsansprüchen innerhalb der Erbengemeinschaft, wenn sich der Wert der Liegenschaft in der Zwischenzeit geändert hat.
  • Da eine Immobilie nicht einfach aufgeteilt werden kann, ist es möglich, dass in der Erbmasse nicht genügend Liquidität vorhanden ist und die Liegenschaft verkauft werden muss, damit die Pflichtanteile ausbezahlt werden können.
  • Gedenken Sie, die Liegenschaft einem Kind zuzuteilen, muss zuerst dessen finanzielle Tragbarkeit überprüft werden, wenn darauf noch eine Hypothek lastet. Auch zu prüfen sind die benötigte Liquidität für Auszahlungen von Miterben und die anfallenden Steuerzahlungen.

Hören Sie auch auf die Bedürfnisse der Begünstigten

Oft haben wir und auch die Nachkommen einen engen emotionalen Bezug zu unseren Immobilien. Deshalb ist es ratsam, abzuklären, ob die Übertragung einer Liegenschaft auf ein Kind auch dessen Bedürfnissen entspricht – und nicht zu Konflikten unter den Nachkommen führt. Erfahren Sie mehr in unserem Artikel «Erbschaften: So vermeiden Sie Streit».

Ziehen Sie zudem die ÃÛ¶¹ÊÓƵ Immobilien-Checkliste zu, wenn Sie konkret vor der Herausforderung stehen, Ihre Immobilien fair aufzuteilen.

Immobilien-Checkliste

So stellt man die Immobiliennachfolge auf ein stabiles Fundament:

  • Oft sind Immobilien der materiell grösste Bestandteil der Erbmasse. Die Weitergabe hat damit einen gewichtigen Einfluss auf die Nachfolgeplanung sowie die beteiligten Parteien.
  • Sicherstellen, dass Wünsche und Vorstellungen der Erben in Bezug auf vorhandene Immobilien bekannt sind und die Tragbarkeit einer laufenden Hypothek gegeben ist.
  • Beim Erbvorbezug mit einer Immobilie sollten unter Mitwirkung aller betroffenen Familienmitglieder die Bewertung und ein allfälliger finanzieller Ausgleich von Erbberechtigten schriftlich festgehalten werden.
  • Je öfter eine Immobilie ohne spezielle Nachfolgeregelung vererbt wird, desto grösser wird die Erbengemeinschaft. Dies erschwert die Koordination bei der Bewirtschaftung oder einem möglichen Verkauf.
  • Beim Verkauf einer Renditeliegenschaft sollten die Auswirkungen des Wegfalls von regelmässigen Mieteinnahmen auf das Portfolio betrachtet werden.
Finanzwissen erweitern

Finanzwissen erweitern

Sie möchten Ihr Wissen im Bereich «³Õ±ð°ù³¾Ã¶²µ±ð²Ô» erweitern? Dann abonnieren Sie jetzt den Lernpfad «³Õ±ð°ù³¾Ã¶²µ±ð²Ô».

Weitere Beiträge zum Thema ³Õ±ð°ù³¾Ã¶²µ±ð²Ô